税务数字账户发票勾选操作攻略

PART 1 找到发票勾选确认入口

第一步：登录湖南省电子税务局，点击【我要办税】- 【税务数字账户】。

第二步：点击【发票勾选确认】。

第三步：进入勾选界面，选择对应的勾选模块。勾选模块有 6 个，包括抵扣类勾选、出口退税类勾选、代办退税类勾选、不抵扣勾选、逾期抵扣申请、注销勾选。

PART 2 抵扣类勾选

对纳税人取得的增值税扣税凭证进行归集，纳税人如需将凭证用于抵扣勾选应当通过本功能进行操作。

第一步：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【抵扣类勾选】。

第二步：抵扣类勾选有待处理农产品发票、抵扣勾选、农产品加计扣除勾选、统计确认四个页签。选择对应页签操作。发票来源可选择“增值税发票管理系统” 和“电子发票服务平台”，点击“查询”，查询未勾选的发票，选择本次需要勾选的发票。

第三步：点击“提交勾选”，确定勾选认证信息正确无误后，点击“确认”，弹出“提交成功“提示，选择“统计确认”功能进行统计查询，点击“申请统计”，生成统计报表，确认数据无误后，点击“统计确认”——“继续”进行确认，统计确认成功后，弹出“确认成功”提示。

PART 3 出口退税类勾选

对于可出口退税的纳税人，可对发票按购买方进行出口退税勾选、撤销出口退税勾选操作。

第一步：选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【出口退税类勾选】。

第二步：根据需要输入或选择相关查询条件，点击【查询】，系统根据查询条件，在操作区以列表形式展示符合条件的发票信息。

第三步：选中需要勾选的发票，点击“提交勾选”按钮，进行提示确认（如“本次出口退税勾选 XX 份，税额合计 XX，是否确认？”）。确认无误后点击“确定”按钮，关闭窗口后提示提交成功。

第四步：发票勾选提交成功后，发票勾选状态由“未勾选”转变为“已勾选”。

PART 4 代办退税类勾选

代办退税勾选的功能只有适用于代办退税标识的发票等，代办退税勾选功能勾选，且勾选不可撤销。

第一步：点击【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【代办退税类勾选】

第二步：将勾选状态设置为“未勾选”，点击查询，选中需要勾选的发票，点击“提交勾选”按钮，进行提示确认。确认无误后点击确定。

PART 5 不抵扣勾选

本功能主要是提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单数据，海关缴款书和代扣代缴完税凭证的功能。

第一步：依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【不抵扣勾选】。

第二步：将勾选状态设置为“未勾选”，点击查询，选中需要勾选的发票不抵扣原因选择“添加”，点击“提交勾选”按钮，进行提示确认。其中，需注意不抵扣勾选页签有“发票”、“海关缴款书”、“代扣代缴完税凭证”三种，选择正确页签。

PART 6 逾期抵扣勾选

纳税人取得 2016 年 12 月 31 日及以前开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票，超过认证确认、稽核比对、申报抵扣期限，但符合规定条件的，可通过此功能申请继续用于抵扣进项税额。

第一步：操作流程：依次点击【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【逾期抵扣申请】。

第二步：可按审核状态查询对应发票信息，并进行逾期抵扣申请

第三步：选择查询条件，点击【查询】按钮，显示该查询条件下的发票信息。

第四步：点击【录入】按钮，显示录入框，填写正确信息后可手工录入到查询结果框中。点击【修改】按钮可修改该条发票信息；点击【删除】按钮可删除该条发票信息。

第五步：选中需要提交申请的发票信息，点击【提交】按钮后，提示“您共选择 x 张发票，请确认是否提交”点击【确定】按钮后，提示“逾期抵扣申请提交发票成功！”

PART 7 注销勾选

该业务主要在纳税人办理注销业务用到，通过注销勾选功能确认当月属期是否需要进行用途确认操作，如果确认进行用途确认操作，则通过抵扣勾选完毕后，可以在用途确认功能进行汇总统计与用途确认。同时，应完成上月正常申报，使当前税款所属期等于当前月。

若想撤销注销勾选操作，则需要先撤销用途确认方可操作。

第一步：功能菜单依次选择【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【注销勾选】。

第二步：点击【注销勾选】按钮，显示“尊敬的纳税人, 执行本操作后，您将开启 20xx 年 x 月税款所属期的用途确认操作，是否继续？请谨慎操作”点击【是】则操作成功，点击【否】则中止操作。

第三步：操作后跳转到抵扣类勾选业务界面，可进行统计确认。

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